La corretta e completa valorizzazione di questa sezione è fondamentale ai fini dell’erogazione dei pagamenti rendicontati.
SOTTOSEZIONE IMPEGNO:
Tramite il tasto «aggiungi» il SA inserisce i dati relativi agli impegni giuridicamente vincolanti – obbligazioni giuridiche perfezionate (contratti stipulati con soggetto realizzatore/fornitore di servizi). Il Soggetto attuatore, tramite la funzionalità “Carica documentazione” deve effettuare l’upload in un unico file zip della seguente documentazione:
a) per i lavori e servizi esterni, allegare il contratto di esecuzione dei lavori ovvero la convenzione con i professionisti sottoscritta digitalmente tra le parti. Si raccomanda di utilizzare un nuovo impegno nel caso di eventuali ulteriori atti aggiuntivi al contratto/convenzione principale;
b) per gli affidamenti interni, allegare i provvedimenti di nomina del personale interno incaricato, sottoscritti digitalmente dal RUP, con indicazione delle modalità di calcolo dell’importo impegnato (es. regolamento ripartizione incentivo);
c) per altri tipi di impegno, allegare il provvedimento di impegno delle risorse sottoscritto digitalmente dal RUP (es. spese di pubblicità, allaccio e forniture, ecc.).
SOTTOSEZIONE PAGAMENTI A COSTI REALI
Questa sezione viene alimentata in automatico dal sistema di interscambio con l’Agenzia delle Entrate (SDI), SIOPE+ e PCC se la fattura riporta correttamente CUP e CIG nei campi richiesti.
Se i dati non vengono acquisiti, i pagamenti effettuati devono essere registrati con il tasto “aggiungi” con le seguenti informazioni minime:
> N° mandato;
> N° fattura;
> Data pagamento;
> Importo Iva €;
> Indicazione voce di spesa (voce del quadro economico di riferimento);
> Tipologia pagamento;
> Importo totale pagamento (da compilare inserendo il totale della fattura comprensivo dell’IVA);
> Di cui IVA richiesto;
> Importo richiesto;
> Di cui IVA;
> Identificativo gara CIG.
SOTTOSEZIONE GIUSTIFICATIVI DI SPESA
Ai fini dell’ottenimento delle somme allocate sulla base degli stati d’avanzamento lavori o delle spese maturate, è necessario, tramite la funzionalità “Carica documentazione” effettuare l’upload dei certificati di pagamento, delle determine di approvazione e delle fatture/cedolini.
Nella medesima sottosezione, al fine di consentire l’erogazione del 10% finale a saldo, il Soggetto attuatore dovrà allegare all’ultima spesa registrata la documentazione relativa al provvedimento di chiusura tecnico – amministrativa dell’intervento (approvazione dei documenti di collaudo e delle altre spese riferite all’operazione, inclusa la contabilità finale).
Nella documentazione giustificativa di spesa afferente alle spese sostenute devono essere presenti:
> Data;
> Importo totale lordo € (da compilare inserendo il totale della fattura, comprensivo dell’IVA);
> Importo totale netto €;
> Importo Iva €;
> Tipologia del Giustificativo (da selezionare tra le voci disponibili a sistema: fattura, acconto/anticipo su fattura, acconto/anticipo su parcella, nota di credito, nota di debito, parcella, ecc. );
> Modalità IVA (da selezionare tra le seguenti voci disponibili a sistema: gestione costo standard, differita, esente da IVA, Immediata, Split Payment);
> Codice Id. del Cedente/prestatore;
> Codice Id. del Cessionario/Committente;
> Condizioni di pagamento (da selezionare tra le seguenti voci disponibili a sistema: pagamento a rate; pagamento in un’unica soluzione; anticipo, saldo in presenza di anticipo);
> Modalità Pagamento (da selezionare tra le voci disponibili a sistema);
> Indicazione voce di spesa.
Fonte: pag. 27 linee guida per i soggetti attuatori – versione aprile 2023
